Ein Einkauf in die Pensionskasse vor der Pensionierung ist eine Möglichkeit, zusätzliche Beiträge in die 2. Säule einzuzahlen und damit zukünftige Rentenansprüche zu erhöhen. Diese Option kann insbesondere für Personen interessant sein, die ihre Vorsorgelücken schliessen oder ihre Altersvorsorge optimieren möchten. Aber lohnt sich ein Einkauf in die Pensionskasse tatsächlich? Bis wann ist ein Einkauf in die Pensionskasse möglich? Hier sind einige wichtige Aspekte, die bei der Entscheidung berücksichtigt werden sollten:
Steuerliche Vorteile
Ein bedeutender Vorteil eines Einkaufs in die Pensionskasse sind die Steuerersparnisse. Zusätzliche Beiträge können eins zu eins vom steuerbaren Einkommen abgezogen werden, was je nach steuerbarem Einkommen zu einer erheblichen Steuerersparnis führt. Diese sofortige Steuerentlastung macht den Einkauf besonders attraktiv für Personen in höheren Steuerklassen. Damit besserte der Staat indirekt die Performance der Vorsorgeeinrichtungen auf. Entsprechend lohnt es sich besonders, Einkäufe in die Pensionskasse ab dem Erreichen des 50. Altersjahrs zu tätigen, weil sich die bessere Verzinsung der Altersguthaben aufgrund des Steuereffekts auf weniger Jahre bis zur Pensionierung verteilt.
Erhöhung der Altersrente oder des Vorsorgekapitals
Durch den Einkauf in die Pensionskasse erhöhen sich die zukünftigen Rentenansprüche. Dies ist besonders wichtig für diejenigen, die ihr Langlebigkeitsrisiko absichern und im Ruhestand langfristig eine hohe Lebensqualität aufrechterhalten möchten. Eine höhere Rente bedeutet finanzielle Sicherheit und Unabhängigkeit im Alter – unabhängig davon, wie alt Sie werden. Wenn es Ihre Einkommens- und Vermögenssituation erlaubt, dann ist der Bezug der Vorsorgeguthaben eine sinnvolle Alternative zur Rente. Auch ein Bezug des Vorsorgekapitals erfordert eine sorgfältige Planung (gestaffelter Bezug der Vorsorgeguthaben, Wohnsitzwechsel).
Verringerung der Vorsorgelücke
Viele Menschen haben aufgrund von beruflichen Auszeiten, Teilzeitarbeit oder anderen Faktoren eine Vorsorgelücke. Der Einkauf in die Pensionskasse bietet eine Möglichkeit, diese Lücke zu schliessen und damit die finanzielle Basis für den Ruhestand zu stärken – unabhängig davon, ob sie das Vorsorgeguthaben in der Form von Rente oder Kapital beziehen.
Attraktive Verzinsung
Je nach Pensionskasse und Lage an den Finanzmärkten werden Einlagen in die Pensionskasse oftmals zu einem attraktiven Zinssatz verzinst. Dies bedeutet, dass das eingezahlte Kapital nicht nur sicher ist, sondern auch eine gute Rendite erwirtschaftet. Durch den Steuereffekt wird die Verzinsung zusätzlich aufgebessert, je höher dieser Effekt ist desto kürzer der verbleibende Zeitraum bis zur Pensionierung.
Bis wann können Einkäufe in die Pensionskasse getätigt werden?
Haben Sie vor, eine Rente zu beziehen, so bestehen keine Einschränkungen, bis wann Einkäufe in die Pensionskasse getätigt werden können. Anders verhält es sich, wenn Sie Ihr Pensionskassenguthaben in der Form von Kapital statt Rente beziehen möchten. Diesfalls sind Einzahlungen bis maximal 3 volle Kalenderjahre vor dem Bezug des Vorsorgeguthabens möglich.
Eingeschränkte Flexibilität und Risiken
Es ist wichtig zu beachten, dass das in die Pensionskasse eingezahlte Kapital bis zum Rentenalter gebunden ist und – bis auf wenige Ausnahmen – nicht für andere Zwecke genutzt werden kann. Zudem unterliegt die zukünftige Rente den politischen und wirtschaftlichen Rahmenbedingungen, die sich ändern können. Daher sollte man sicherstellen, dass man während der Erwerbsphase nicht auf das investierte Kapital angewiesen ist.